瑞和寶pos機(jī)信用卡認(rèn)證方法

新聞資訊2 | 2023-08-02 21:26 | 投稿人：pos機(jī)之家

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1、瑞和寶pos機(jī)信用卡認(rèn)證方法

瑞和寶pos機(jī)信用卡認(rèn)證方法

前海開源瑞和債券型證券投資基金2018年半年度報(bào)告摘要（下轉(zhuǎn)D86版）

2018年06月30日

基金管理人:前海開源基金管理有限公司

基金托管人:交通銀行股份有限公司

送出日期:2018年08月27日

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事會(huì)、董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任。本半年度報(bào)告已經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)。

基金托管人交通銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2018年8月20日復(fù)核了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

基金管理人承諾以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。

基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書及其更新。

本報(bào)告中財(cái)務(wù)資料未經(jīng)審計(jì) 。

本半年度報(bào)告摘要摘自半年度報(bào)告正文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)閱讀半年度報(bào)告正文。

本報(bào)告期自2018年01月01日起至2018年06月30日止。

§2 基金簡介

2.1 基金基本情況

2.2 基金產(chǎn)品說明

2.3 基金管理人和基金托管人

2.4 信息披露方式

§3 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和基金凈值表現(xiàn)

3.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

金額單位：人民幣元

注：①上述基金業(yè)績指標(biāo)不包括持有人認(rèn)購或交易基金的各項(xiàng)費(fèi)用,計(jì)入費(fèi)用后實(shí)際收益水平要低于所列數(shù)字。

②本期已實(shí)現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入(不含公允價(jià)值變動(dòng)收益)扣除相關(guān)費(fèi)用后的余額,本期利潤為本期已實(shí)現(xiàn)收益加上本期公允價(jià)值變動(dòng)收益。

③期末可供分配利潤，采用期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤期末余額和未分配利潤中已實(shí)現(xiàn)部分期末余額的孰低數(shù)。表中的"期末"均指報(bào)告期最后一個(gè)自然日，無論該日是否為開放日或交易所的交易日。

3.2 基金凈值表現(xiàn)

3.2.1 基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的比較

前海開源瑞和債券A

-前海開源瑞和債券C

注：本基金業(yè)績比較基準(zhǔn)為：中債綜合指數(shù)收益率*90%+滬深300指數(shù)收益率*10%。

3.2.2 自基金合同生效以來基金份額累計(jì)凈值增長率變動(dòng)及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率變動(dòng)的比較

注：本基金的建倉期為6個(gè)月，建倉期結(jié)束時(shí)各項(xiàng)資產(chǎn)配置比例符合基金合同規(guī)定。截至2018年06月30日，本基金建倉期結(jié)束未滿1年。

3.3 其他指標(biāo)

無。

§4 管理人報(bào)告

4.1 基金管理人及基金經(jīng)理情況

4.1.1 基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗(yàn)

前海開源基金管理有限公司（以下簡稱"前海開源基金"）于2012年12月27日經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，2013年1月23日注冊(cè)成立，截至報(bào)告期末，注冊(cè)資本為2億元人民幣。其中，開源證券股份有限公司、北京市中盛金期投資管理有限公司、北京長和世紀(jì)資產(chǎn)管理有限公司和深圳市和合投信資產(chǎn)管理合伙企業(yè)(有限合伙)各持股權(quán)25%。目前，前海開源基金分別在北京、上海設(shè)立分公司。經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，前海開源基金全資控股子公司--前海開源資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱"前海開源資管"）已于2013年9月5日在深圳市注冊(cè)成立,并于2013年9月18日取得中國證監(jiān)會(huì)核發(fā)的《特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格證書》，截至報(bào)告期末，注冊(cè)資本為1.8億元人民幣。截至報(bào)告期末，前海開源基金旗下管理73只開放式基金，資產(chǎn)管理規(guī)模超過441.89億元。

4.1.2 基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡介

注：①對(duì)基金的首任基金經(jīng)理，其"任職日期"為基金合同生效日，"離任日期"為根據(jù)公司決定確定的解聘日期，對(duì)此后的非首任基金經(jīng)理，"任職日期"和"離任日期"分別指根據(jù)公司決定確定的聘任日期和解聘日期。

②證券從業(yè)的含義遵從行業(yè)協(xié)會(huì)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。

4.2 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說明

本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》、《證券投資基金銷售管理辦法》和《證券投資基金信息披露管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)及各項(xiàng)實(shí)施準(zhǔn)則、本基金《基金合同》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，本著誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，在嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，為基金持有人謀求最大利益。本報(bào)告期內(nèi)，基金運(yùn)作整體合法合規(guī)，沒有損害基金持有人利益。基金的投資范圍、投資比例及投資組合符合有關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定。

4.3 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說明

4.3.1 公平交易制度的執(zhí)行情況

本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格執(zhí)行《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見》，完善相應(yīng)制度及流程，通過系統(tǒng)和人工等各種方式在各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)嚴(yán)格控制交易公平執(zhí)行，公平對(duì)待旗下管理的所有基金和投資組合。

4.3.2 異常交易行為的專項(xiàng)說明

本基金于本報(bào)告期內(nèi)不存在異常交易行為。本報(bào)告期內(nèi)基金管理人管理的所有投資組合參與的交易所公開競(jìng)價(jià)同日反向交易成交較少的單邊交易量沒有超過該證券當(dāng)日成交量的5%的情況。

4.4 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明

4.4.1 報(bào)告期內(nèi)基金投資策略和運(yùn)作分析

上半年各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)平穩(wěn)，但實(shí)體經(jīng)濟(jì)面臨的挑戰(zhàn)依然嚴(yán)峻，尤其是面對(duì)的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境更加復(fù)雜，包括美聯(lián)儲(chǔ)加息、中美貿(mào)易戰(zhàn)等都對(duì)國內(nèi)市場(chǎng)造成比較大的壓力，為此，中國人民銀行采取了包括定向降準(zhǔn)在內(nèi)的對(duì)沖措施，保持市場(chǎng)流動(dòng)性充裕，促成了利率債市場(chǎng)的走牛，作為市場(chǎng)標(biāo)桿的十年期國債收益率震蕩下行；嚴(yán)監(jiān)管、去杠桿繼續(xù)執(zhí)行，社融增速降低，信用債違約仍在發(fā)酵，總體上看違約占比很小，只要金融去杠桿的措施和節(jié)奏適當(dāng)，不會(huì)演變成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但導(dǎo)致機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)偏好降低，信用利差走擴(kuò)，所以報(bào)告期內(nèi)我們堅(jiān)持高等級(jí)信用債加利率債的持倉策略，該策略較好的實(shí)現(xiàn)了基金資產(chǎn)的穩(wěn)定增值。

股票市場(chǎng)方面，上半年美股見頂回調(diào)，中美貿(mào)易戰(zhàn)持續(xù)升級(jí)，宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)走弱，強(qiáng)監(jiān)管和金融去杠桿未見放松；加之信用債券違約事件持續(xù)爆發(fā)，股權(quán)抵押屢屢被動(dòng)平倉，維穩(wěn)力量缺席，導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好急劇下降，股指走勢(shì)非常疲弱。A股在1月份創(chuàng)下年內(nèi)新高后開始持續(xù)下跌，并在2季度末創(chuàng)下年內(nèi)低點(diǎn)，其中滬深300下跌12.9%，上證50下跌13.3%，創(chuàng)業(yè)板綜指下跌11.92%。在此期間，本基金及時(shí)下降股票投資比例，從去年底18%左右的高倉位調(diào)整至10%左右的中等倉位；并相應(yīng)調(diào)整了股票的風(fēng)格結(jié)構(gòu)，主要配置了白酒、醫(yī)藥、旅游，紡織服裝等消費(fèi)板塊，取得了較好的效果。

4.4.2 報(bào)告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn)

截至報(bào)告期末前海開源瑞和債券A基金份額凈值為1.0416元，本報(bào)告期內(nèi)，該類基金份額凈值增長率為2.16%，同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率為0.62%；截至報(bào)告期末前海開源瑞和債券C基金份額凈值為1.0367元，本報(bào)告期內(nèi)，該類基金份額凈值增長率為2.27%，同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率為0.62%。

4.5 管理人對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)的簡要展望

我們預(yù)計(jì)下半年宏觀經(jīng)濟(jì)將繼續(xù)延續(xù)上半年的走勢(shì)，雖有下行壓力但依然相對(duì)有韌性，貨幣政策將繼續(xù)保持相對(duì)寬松，而去杠桿政策目前看不到放松的趨勢(shì)，所以依然會(huì)是“寬貨幣、緊信用”的格局，債券方面利率債和高等級(jí)信用債仍然是確定性最高的資產(chǎn)。股票方面，預(yù)計(jì)短期內(nèi)難以看到較好的行情，因此本基金將維持中等倉位和穩(wěn)健配置，并積極把握結(jié)構(gòu)性和個(gè)股機(jī)會(huì)，爭(zhēng)取獲得進(jìn)一步的絕對(duì)收益。

4.6 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說明

本基金管理人按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定和基金合同關(guān)于估值的約定，對(duì)基金所持有的投資品種進(jìn)行估值。本基金托管人根據(jù)法律法規(guī)要求履行估值及凈值計(jì)算的復(fù)核責(zé)任。

本基金管理人設(shè)有估值委員會(huì)，負(fù)責(zé)組織制定和適時(shí)修訂基金估值政策和程序，指導(dǎo)和監(jiān)督整個(gè)估值流程。估值委員會(huì)由執(zhí)行董事長、督察長、基金核算部、基金事務(wù)部、研究部、投資部、監(jiān)察稽核部、金融工程部、交易部負(fù)責(zé)人及其他指定相關(guān)人員組成。估值委員會(huì)成員均具備專業(yè)勝任能力和相關(guān)從業(yè)資格，精通各自領(lǐng)域的理論知識(shí)，熟悉相關(guān)政策法規(guī)，并具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)?；鸾?jīng)理可參與估值原則和方法的討論，但不參與估值原則和方法的最終決策和日常估值的執(zhí)行。

本基金管理人已與中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中證指數(shù)有限公司簽署服務(wù)協(xié)議，由其按約定提供固定收益品種的估值數(shù)據(jù)。

本基金本報(bào)告期內(nèi)，參與估值流程各方之間無重大利益沖突。

4.7 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明

本報(bào)告期內(nèi)，本基金未進(jìn)行利潤分配。

4.8 報(bào)告期內(nèi)管理人對(duì)本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明

本基金本報(bào)告期內(nèi)，未出現(xiàn)連續(xù)二十個(gè)工作日基金份額持有人數(shù)量不滿二百人的情形。

本基金2018年01月02日至2018年02月09日連續(xù)29個(gè)工作日基金資產(chǎn)凈值低于五千萬元。

§5 托管人報(bào)告

5.1 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明

本報(bào)告期內(nèi)，交通銀行股份有限公司（以下稱"本托管人"）在前海開源瑞和債券型證券投資基金（以下稱"本基金"）的托管過程中，嚴(yán)格遵守《中華人民共和國證券投資基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和托管協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了應(yīng)盡的義務(wù)。

5.2 托管人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤分配等情況的說明

本報(bào)告期內(nèi)，本托管人根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定，對(duì)本基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行了必要的監(jiān)督，對(duì)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金份額申購贖回價(jià)格的計(jì)算以及基金費(fèi)用開支等方面進(jìn)行了認(rèn)真地復(fù)核，未發(fā)現(xiàn)基金管理人存在損害基金份額持有人利益的行為。

本報(bào)告期內(nèi)，本基金未進(jìn)行利潤分配。

5.3 托管人對(duì)本半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見

本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

§6 半年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告(未經(jīng)審計(jì))

6.1 資產(chǎn)負(fù)債表

會(huì)計(jì)主體：前海開源瑞和債券型證券投資基金

報(bào)告截止日：2018年06月30日

單位：人民幣元

注：報(bào)告截止日2018年6月30日，前海開源瑞和債券A基金份額凈值1.0416元，基金份額總額1,959,230,289.14份；前海開源瑞和債券C基金份額凈值1.0367元，基金份額總額2,850,593.91份。

6.2 利潤表

會(huì)計(jì)主體：前海開源瑞和債券型證券投資基金

本報(bào)告期：2018年01月01日至2018年06月30日

單位：人民幣元

注：本基金的基金合同于2017年03月30日生效，上年度可比期間為2017年03月30日（基金合同生效日）到2017年06月30日。

6.3 所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表

會(huì)計(jì)主體：前海開源瑞和債券型證券投資基金

本報(bào)告期：2018年01月01日至2018年06月30日

單位：人民幣元

注：本基金的基金合同于2017年03月30日生效，上年度可比期間為2017年03月30日（基金合同生效日）到2017年06月30日。

報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

本報(bào)告6.1至6.4財(cái)務(wù)報(bào)表由下列負(fù)責(zé)人簽署:

6.4 報(bào)表附注

6.4.1 基金基本情況

前海開源瑞和債券型證券投資基金（以下簡稱"本基金"）經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱"中國證監(jiān)會(huì)"）證監(jiān)許可【2016】1648號(hào)文《關(guān)于準(zhǔn)予前海開源瑞和債券型證券投資基金注冊(cè)的批復(fù)》，由前海開源基金管理有限公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》、《前海開源瑞和債券型證券投資基金基金合同》及其他法律法規(guī)公開募集。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，首次募集期間為2016年12月26日至2017年3月24日，首次設(shè)立募集不包括認(rèn)購資金利息共募集200,101,214.75元，經(jīng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）瑞華驗(yàn)字[2017]01300011號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。經(jīng)向中國證監(jiān)會(huì)備案，《前海開源瑞和債券型證券投資基金基金合同》于2017年3月30日正式生效，基金合同生效日的基金份額總額為200,111,618.74份基金份額，其中認(rèn)購資金利息折合10,403.99份基金份額。本基金的基金管理人為前海開源基金管理有限公司，本基金托管人為交通銀行股份有限公司。

6.4.2 會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)

本基金的財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》、各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定(以下合稱"企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則")、中國證監(jiān)會(huì)頒布的《證券投資基金信息披露XBRL模板第3號(hào)》、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)頒布的《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》、《基金合同》和在財(cái)務(wù)報(bào)表附注6.4.4所列示的中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制。

6.4.3 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明

本財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金本報(bào)告期末的財(cái)務(wù)狀況以及本報(bào)告期間的經(jīng)營成果和基金凈值變動(dòng)情況等有關(guān)信息。

6.4.4 本報(bào)告期所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)與最近一期年度報(bào)告相一致的說明

本基金本報(bào)告期所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)與最近一期年度報(bào)告相一致。

6.4.5 會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說明

6.4.5.1 會(huì)計(jì)政策變更的說明

本基金本報(bào)告期未發(fā)生會(huì)計(jì)政策變更。

6.4.5.2 會(huì)計(jì)估計(jì)變更的說明

本基金本報(bào)告期未發(fā)生會(huì)計(jì)估計(jì)變更。

6.4.5.3 差錯(cuò)更正的說明

本基金本報(bào)告期未發(fā)生會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正。

6.4.6 稅項(xiàng)

根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[2004]78號(hào)《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》、財(cái)稅[2008]1號(hào)《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》、[2012]85號(hào)《關(guān)于實(shí)施上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財(cái)稅[2015]101號(hào)《關(guān)于上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財(cái)稅[2016]36號(hào)《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》、財(cái)稅[2016]46號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步明確全面推開營改增試點(diǎn)金融業(yè)有關(guān)政策的通知》、財(cái)稅[2016]70號(hào)《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來等增值稅政策的補(bǔ)充通知》、財(cái)稅[2016]140號(hào)《關(guān)于明確金融房地產(chǎn)開發(fā) 教育輔助服務(wù)等增值稅政策的通知》、財(cái)稅[2017]2號(hào)《關(guān)于資管產(chǎn)品增值稅政策有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》、財(cái)稅[2017]56號(hào)《關(guān)于資管產(chǎn)品增值稅有關(guān)問題的通知》、財(cái)稅[2017]90號(hào)《關(guān)于租入固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣等增值稅政策的通知》、《中華人民共和國城市維護(hù)建設(shè)稅暫行條例》、《國務(wù)院關(guān)于修改〈征收教育費(fèi)附加的暫行規(guī)定〉的決定》及其他相關(guān)財(cái)稅法規(guī)和實(shí)務(wù)操作，主要稅項(xiàng)列示如下：

(1)資管產(chǎn)品運(yùn)營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以資管產(chǎn)品管理人為增值稅納稅人。資管產(chǎn)品管理人運(yùn)營資管產(chǎn)品過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，暫適用簡易計(jì)稅方法，按照3%的征收率繳納增值稅。對(duì)資管產(chǎn)品在2018年1月1日前運(yùn)營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，未繳納增值稅的，不再繳納；已繳納增值稅的，已納稅額從資管產(chǎn)品管理人以后月份的增值稅應(yīng)納稅額中抵減。

對(duì)證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的轉(zhuǎn)讓收入免征增值稅，對(duì)國債、地方政府債以及金融同業(yè)往來利息收入亦免征增值稅。資管產(chǎn)品管理人運(yùn)營資管產(chǎn)品提供的貸款服務(wù)，以2018年1月1日起產(chǎn)生的利息及利息性質(zhì)的收入為銷售額。

(2)對(duì)基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股票的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。

(3)對(duì)基金取得的企業(yè)債券利息收入，應(yīng)由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付利息時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅。對(duì)基金從上市公司取得的股息紅利所得，持股期限在1個(gè)月以內(nèi)(含1個(gè)月)的，其股息紅利所得全額計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限在1個(gè)月以上至1年(含1年)的，暫減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限超過1年的，暫免征收個(gè)人所得稅。對(duì)基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、紅利收入，按照上述規(guī)定計(jì)算納稅，持股時(shí)間自解禁日起計(jì)算；解禁前取得的股息、紅利收入繼續(xù)暫減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額。上述所得統(tǒng)一適用20%的稅率計(jì)征個(gè)人所得稅。

(4)基金賣出股票按0.1%的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不征收股票交易印花稅。

(5)本基金分別按實(shí)際繳納的增值稅額的7%、3%、2%繳納城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加。

6.4.7 關(guān)聯(lián)方關(guān)系

6.4.7.1 本報(bào)告期存在控制關(guān)系或其他重大利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方發(fā)生變化的情況

本報(bào)告期存在控制關(guān)系或其他重大利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方未發(fā)生變化。

6.4.7.2 本報(bào)告期與基金發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的各關(guān)聯(lián)方

下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。

6.4.8 本報(bào)告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易

6.4.8.1 通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易

6.4.8.1.1 股票交易

本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行股票交易。

6.4.8.1.2 權(quán)證交易

本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行權(quán)證交易。

6.4.8.1.3 債券交易

本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間內(nèi)未通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行債券交易。

6.4.8.1.4 債券回購交易

本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行債券回購交易。

6.4.8.1.5 應(yīng)支付關(guān)聯(lián)方的傭金

本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行交易，無傭金產(chǎn)生。

6.4.8.2 關(guān)聯(lián)方報(bào)酬

6.4.8.2.1 基金管理費(fèi)

單位：人民幣元

注：本基金的管理費(fèi)按前一日資產(chǎn)凈值的0.50%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：

H=E×0.50%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對(duì)一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在月初5個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。

本基金管理人按照與基金代銷機(jī)構(gòu)簽訂的基金銷售協(xié)議約定，依據(jù)銷售機(jī)構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護(hù)費(fèi)，用以向基金銷售機(jī)構(gòu)支付客戶服務(wù)及銷售活動(dòng)中產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，客戶維護(hù)費(fèi)從基金管理費(fèi)中列支。

6.4.8.2.2 基金托管費(fèi)

單位：人民幣元

注：本基金的托管費(fèi)按前一日資產(chǎn)凈值的0.10 %年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：

H=E×0.10 %÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對(duì)一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在月初5個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。

6.4.8.2.3 銷售服務(wù)費(fèi)

單位：人民幣元

注：本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.40%。本基金銷售服務(wù)費(fèi)將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務(wù)。

銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

H=E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)

H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)

E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值

銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對(duì)一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在月初5個(gè)工作日內(nèi)，按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。銷售服務(wù)費(fèi)由登記機(jī)構(gòu)代收并按照相關(guān)合同規(guī)定支付給基金銷售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。

6.4.8.3 與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券(含回購)交易

本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間與關(guān)聯(lián)方無銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券 (含回購 )交易。

6.4.8.4 各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況

6.4.8.4.1 報(bào)告期內(nèi)基金管理人運(yùn)用固有資金投資本基金的情況

本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間內(nèi)基金管理人未運(yùn)用固有資金投資本基金。

6.4.8.4.2 報(bào)告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況

本報(bào)告期末及上年度末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方未投資本基金。

6.4.8.5 由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入單位：人民幣元

注：本基金的銀行存款由基金托管人交通銀行股份有限公司保管，按適用利率或約定利率計(jì)息。

6.4.8.6 本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況

本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券。

6.4.8.7 其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的說明

6.4.8.7.1 其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的說明

本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間無其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。

6.4.9 期末（2018年06月30日）本基金持有的流通受限證券

6.4.9.1 因認(rèn)購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券

本基金本報(bào)告期末無因認(rèn)購新發(fā)或增發(fā)而持有流通受限證券。

6.4.9.2 期末持有的暫時(shí)停牌等流通受限股票

本基金本報(bào)告期末未持有暫時(shí)停牌等流通受限股票。

6.4.9.3 期末債券正回購交易中作為抵押的債券

6.4.9.3.1 銀行間市場(chǎng)債券正回購

截止本報(bào)告期末2018年06月30日止，本基金從事銀行間市場(chǎng)債券正回購交易形成的賣出回購證券余額99,993,650.01元，是以如下債券作為質(zhì)押：

金額單位：人民幣元

注：期末估值總額=期末估值單價(jià)（保留小數(shù)點(diǎn)后無限位）×數(shù)量。

6.4.9.3.2 交易所市場(chǎng)債券正回購

截止本報(bào)告期末2018年06月30日止，本基金從事證券交易所債券正回購交易形成的賣出回購證券余額558,300,000.00元，于2018年07月06日（先后）到期。該類交易要求本基金在回購期內(nèi)持有的證券交易所的債券和/或在新質(zhì)押式回購下轉(zhuǎn)入質(zhì)押庫的債券，按證券交易所規(guī)定的比例折算為標(biāo)準(zhǔn)券后，不低于債券回購交易的余額。

6.4.10 有助于理解和分析會(huì)計(jì)報(bào)表需要說明的其他事項(xiàng)

無。

§7 投資組合報(bào)告

7.1 期末基金資產(chǎn)組合情況

金額單位：人民幣元

7.2 報(bào)告期末按行業(yè)分類的股票投資組合

7.2.1 報(bào)告期末按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合

金額單位：人民幣元

7.2.2 報(bào)告期末按行業(yè)分類的港股通投資股票投資組合

本基金本報(bào)告期末未通過港股通機(jī)制投資港股。

7.3 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細(xì)

金額單位：人民幣元